מה זו קרן השתלמות בעצם?
קרן השתלמות היא אחת מאופציות החיסכון הכי טובות והכי משתלמות שיש בשוק הפיננסי בישראל – ודווקא היא לא תמיד מוכרת לכל אחד. בניגוד למה שחושבים, זו לא קרן שרק מורים, חיילים או עובדי מדינה זכאים לה, אלא הטבה שיכולה להיות רלוונטית כמעט לכל שכיר וגם לעצמאים. מה הופך אותה לכל כך נחשקת? פטור ממס והיכולת להשתמש בכסף אחרי 6 שנים – לשיקולכם המלא.
איך זה עובד?
משלם לעובד קרן השתלמות, לרוב המעסיק (אבל אפשר גם עצמאי), כאשר העובד מפריש מהשכר שלו כל חודש (בדרך כלל 2.5% מהשכר) והמעסיק מוסיף בעצמו (בדרך כלל 7.5%). ההפקדות מצטברות לקרן השקעה שמנוהלת בסגנון דומה לקופת גמל. הכסף מושקע בשוק ההון וגדל עם הזמן. אחרי שש שנים, אפשר למשוך את הכסף שיש בקרן, כולל את הרווחים, מבלי לשלם עליהם מס רווחי הון – זה בעצם אפיק ההשקעה הפטור ממס הכי נדיב שיש.
האם זו באמת סתם עוד חסכון?
לא בדיוק – קרן השתלמות מאפשרת גמישות יחסית: גם אם החלטתם לא למשוך את הכסף אחרי 6 שנים, הקרן תמשיך לצבור רווחים (ועדיין תיהנו מפטור ממס עליהם). תוכלו למשוך את הכסף מתי שתרצו החל מגיל 6 שנים, לכל מטרה – טיול, החלפת רכב, שדרוג דירה, או אפילו השקעה נוספת, והכל פטור ממס.
מי זכאי לקרן השתלמות?
שכירים – ברוב החוזים הקיבוציים בישראל, העובד זכאי לקרן השתלמות, אבל זו לא חובה בחוק. חשוב לבדוק עם המעסיק שלכם אם אתם יכולים להצטרף. לא סגרתם על זה בתחילת העבודה? אפשר ורצוי לנהל משא ומתן ולהוסיף סעיף כזה לחוזה.
עצמאיים – גם עצמאיים יכולים (ואפילו כדאי להם!) לפתוח קרן השתלמות לעצמם, ולהפקיד בה לפי תקרות שנקבעו בחוק. כאן, זה הופך לאפיק השקעה כמעט הכרחי, כי גם אתם יכולים ליהנות מהטבת המס – על ההפקדות עצמם וגם על הרווחים.
אילו יתרונות חשוב להכיר?
• פטור ממס על רווחי הון – כל עוד משכתם את הכסף אחרי 6 שנים, אין תשלום מס על הרווחים (זה הרבה כסף שנשאר אצלכם לעומת אפיקי השקעה אחרים).
• אפשר למשוך את כל הסכום – כולל את הרווחים – לכל מטרה. אין הגבלות.
• סוף סוף אפשר גם להשקיע לטווח ארוך, בלי לפחד מהתחייבויות גדולות מדי.
• המדינה נותנת תקרות להפקדה שזכאיות להטבת מס, כך שמי שיכול לחסוך – מרוויח פעמיים.
• לא מתחשק לכם למשוך? הקרן תמשיך לצבור רווחים פטורים ממס.
למי זה מתאים?
כל אחד שרוצה חיסכון משמעותי לעתיד, גמיש ושיש לו יתרונות מס. שכירים שלא מקבלים – מוטב לבדוק אם זה אפשרי במקום העבודה. עצמאים – זה פשוט חובה כמעט. גם למי שחוסך כבר לפנסיה ורוצה תוספת (בלי קשר להתחייבות הפנסיונית). החיסכון מתאים במיוחד לטווח הבינוני והארוך (6-15 שנה), אבל גם ממלא תפקיד חשוב כ'קופת חירום' לכל מטרה.
לסיכום: קרן השתלמות היא הרבה יותר מעוד חיסכון קטן מהעבודה – זו הזדמנות לצבור הון ומנוף כלכלי, ליהנות מהטבות מס נדירות, וכמעט בלי בירוקרטיה מעיקה. אז למה לא להצטרף לחכמים שמייצרים כסף שקט, ותוך כדי חוסכים לעתיד?